Într-un demers mai riguros, ANAF a extins verificările și asupra sumelor oferite în familie, încercând să aplice un impozit de 70% în cazurile în care proveniența banilor nu poate fi clar justificată. Este cazul unui antreprenor care i-a transferat dividende fiicei sale, dar a fost impozitat chiar dacă sumele respective au fost deja declarate și taxate. Deși solicitarea unor documente justificative este legitimă și firească în cadrul verificărilor fiscale, în relațiile de rudenie rareori există